為保障各分工會順利開展工作,，根據(jù)《工會法》、《中國工會章程》、《基層工會經(jīng)費收支管理辦法》,、《亳州學院工會福利及活動獎品采購管理辦法（試行）》等有關規(guī)定,，結合實際情況,，制定本辦法,。

一,、經(jīng)費分配額度,。每年年初，校工會根據(jù)經(jīng)費總體狀況和工作實際情況,，確定當年向分工會分配活動經(jīng)費的數(shù)額（以當年初在職的工會會員數(shù)為依據(jù)）,。

二、經(jīng)費使用方向,?；顒咏?jīng)費主要用于分工會開展的職工活動，但不得有下列支出項：招待費,、餐飲費,；差旅費,；集體福利；工會干部的津貼,、補助,；娛樂性場所開支；送溫暖和困難補助,；旅游費用,；添置辦公設備等。開展活動需物品購置的,，按照《亳州學院采購管理暫行辦法》執(zhí)行,。

三、經(jīng)費報銷規(guī)范,。分工會活動經(jīng)費使用要嚴格遵守關于工會經(jīng)費使用的各項規(guī)定,。活動經(jīng)費使用實行報賬制,，各分工會開展活動后,，憑正規(guī)發(fā)票按照財務制度辦理報銷手續(xù)。

（一）報銷票據(jù),。所有支出須有正規(guī)發(fā)票,，報銷的外來票據(jù)必須是財務收支的法定憑證，即稅務機關印制的發(fā)票或省級政府非稅收入專用收據(jù)或省級行政事業(yè)往來結算收據(jù),。發(fā)票必須有稅務部門統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章,、開票單位發(fā)票專用章；行政事業(yè)性收據(jù)必須有財政部門統(tǒng)一印制的收據(jù)監(jiān)制章和開票單位的發(fā)票專用章或財務專用章,，其他票據(jù)不予報銷,。報銷的票據(jù)票面完整，字跡清楚,，無涂改,。所購物品須附有貨物銷售方提供的貨物清單。物品是發(fā)放的,，須附領取人簽字單據(jù),。

（二）報銷程序,。分工會組織活動購買物品須兩人以上共同參與,，報賬時應注明開支用途（附證明材料，如活動的通知,、方案,、通訊報道等），經(jīng)手人共同簽字后,，經(jīng)分工會主席簽署意見,，送校工會主席審核后,，按學校規(guī)定的審批程序進行報銷。

（三）支付方式,。工會財務實行無現(xiàn)金支付,，支出一律使用公務卡或轉賬支付。

四,、經(jīng)費使用原則,。

（一）堅持勤儉節(jié)約。少花錢多辦事,，節(jié)約開支,，提高經(jīng)費的使用效益。當年的經(jīng)費指標當年使用,；超支的不補,，結余的收回。

（二）堅持職工受益,。注意統(tǒng)籌兼顧,，合理使用工會經(jīng)費，做到活動多元化,，受益大多數(shù),。

（三）堅持民主管理。分工會要適時公開經(jīng)費使用情況,，主動接受廣大職工的監(jiān)督,。校工會及經(jīng)費審查委員會將定期對各分工會活動經(jīng)費使用情況進行檢查，并適時通報檢查情況,。

    本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行,，由校工會負責解釋。